Hạch toán hóa đơn phát hành từ phần mềm khác, áp dụng NQ43/2022/QH15 trên AMIS.VN
1. Mục đích Từ AMIS.VN - phiên bản R66,
Đối với hóa đơn đầu ra: Phần mềm đáp ứng cho các doanh nghiệp đã phát hành hóa đơn điện tử theo NQ43/2022/QH15 trên phần mềm khác, căn cứ vào đó để hạch toán và ghi nhận doanh thu bán hàng trên AMIS.VN
Đốivới hóa đơn đầu vào: Chương trình cho phép người dùng lập các loại chứng từ từ hóa đơn đầu vào lấy về từ phần mềm khác, áp dụng theo nghị quyết 43/2022/QH15.
Đơn vị xuất hóa đơn theo phương pháp khấu trừ: Các HĐĐT có thuế suất thuế GTGT giảm2%(thuế suất còn 8%).
Đơn vị xuất HĐĐT theo phương pháp trực tiếp: Các HĐĐT được giảm trừ khoản tương đương20%mức tỷ lệ để tính thuế GTGT.
2. Hướng dẫn
Lập chứng từ ghi nhận doanh thu trên AMIS.VN từ hóa đơn đầu ra đã xuất trên các phần mềm khác
Người dùng Lập chứng từ bán hàng như bình thường (không tích chọn Lập kèm hóa đơn) và cần lưu ý như sau:
Đối với DN tính thuế theo PP khấu trừ, trên tab 2. Thuế,chọn thuế suất thuế GTGT là 8%
Đối với DN tính thuế theo PP tỷ lệ % trên doanh thu:
Thiết lập Hệ thống\Tùy chọn\Tùy chọn chung\Giảm 20% thuế GTGT trong năm 2022 theo Nghị quyết 43/2022/QH15
Trên chứng từ bán hàng, tích chọn tickbox Giảm 20% thuế GTGT theo NQ43/2022/QH15
Lập chứng từ mua hàng trên AMIS.VN khi kế toán nhận được hóa đơn đầu vào
Người dùng Lập chứng từ mua hàng như bình thường. Trên chứng từ mua hàng, tại tab 2. Thuế,nhập số liệu như sau:
Với đơn vị nhận hóa đơn GTGT: Chọn thuế suất 8% tại cột % thuế GTGT
Với đơn vị nhận hóa đơn bán hàng: Người dùng hạch toán trực tiếp số tiền hàng hóa dịch vụ sau giảm trừ vào chứng từ