Với trường hợp xuất hàng hoá mang đi biếu, tặng, sử dụng nội bộ phải kê khai và tính nộp thuế GTGT, kế toán thực hiện theo các bước sau:
Bước 1: Lập phiếu xuất kho
1. Vào phân hệ Kho, chọn Xuất kho (hoặc vào tab Nhập, xuất kho, nhấn Thêm\Xuất kho).
2. Chọn loại phiếu xuất kho là Khác (Xuất sử dụng, góp vốn, ...).
3. Khai báo thông tin phiếu xuất kho.
4. Nhấn Cất. Lưu ý: Sau khi phiếu xuất hàng mang đi biếu, tặng, sử dụng nội bộ được lập, chương trình sẽ tự động sinh phiếu xuất kho trên tab Đề nghị nhập, xuất kho của Thủ kho. Thủ kho thực hiện việc ghi sổ phiếu xuất kho vào sổ kho.
Bước 2: Lập và xuất hoá đơn GTGT
1. Vào phân hệ Bán hàng, chọn Hoá đơn (hoặc vào tab Xuất hoá đơn, nhấn Thêm).
2. Lập hoá đơn cho các mặt hàng được xuất ở bước 1.
3. Nhấn Cất.
4. Nhấn Cấp số HĐ trên hoá đơn bán hàng.
5. Khai báo thông tin về hoá đơn GTGT, sau đó nhấn Đồng ý.
Bước 3: Hạch toán thuế GTGT
1. Vào phân hệ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác (hoặc vào tab Chứng từ NVK, nhấn Thêm\Chứng từ nghiệp vụ khác).
2. Hạch toán thuế GTGT đối với các mặt hàng được xuất mang đi biếu, tặng, sử dụng nội bộ.
