1. Mục đích

Cho phép kế toán nhập được số dư ban đầu của các tài khoản chi tiết theo từng khoản mục chi phí, giúp tiết kiệm thời gian và nâng cao hiệu quả làm việc.

2. Chi tiết thay đổi
2.1. Cho phép kế toán nhập số dư ban đầu của tất cả các tài khoản (trừ tài khoản chi tiết theo tài khoản ngân hàng và chi tiết theo đối tượng) chi tiết theo đơn vị, khoản mục chi phí, đối tượng tập hợp chi phí, công trình, đơn đặt hàng, đơn mua hàng, hợp đồng bán, hợp đồng mua, mã thống kê.

• Vào Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu\Tab Số dư tài khoản:

• Tại giao diện nhập số dư đầu kỳ của tất cả các tài khoản, chương trình bổ sung cột Chi tiết số dư:

• Nhấn đúp chuột vào chức năng Nhập chi tiết số dư hoặc nhấn chuột phải, chương trình hiển thị giao diện Nhập chi tiết số dư gồm các trường thông tin: Đơn vị, Khoản mục chi phí, Đối tượng tập hợp chi phí, Công trình, Đơn đặt hàng, Đơn mua hàng, Hợp đồng bán, Hợp đồng mua, Mã thống kê để người dùng có thể khai báo.

• Sau khi khai báo xong, nhấn Cất để lưu lại các thông tin.

Lưu ý: Người dùng có thể thực hiện nhấn F3 để hiển thị giao diện Tìm nhanh và tích chọn tiêu chí thống kê trên danh sách (Danh sách bao gồm cả những mục đã ngừng theo dõi).

• Chương trình sẽ tự động cập nhật số dư đầu kỳ của tài khoản lên giao diện Nhập chi tiết số dư để đảm bảo khớp số dư tài khoản. Quy tắc cập nhật trên chương trình như sau:
  • Đối với tài khoản có tính chất dư Nợ: Chương trình sẽ cập nhật số dư vào cột Dư Nợ (Dư Nợ = Tổng dư Nợ - Tổng dư Có)
  • Đối với tài khoản có tính chất dư Có: Chương trình sẽ cập nhật số dư vào cột Dư Có (Dư Có - Tổng dự Nợ - Tổng dư Có)
  • Đối với tài khoản có tính chất lưỡng tính:
    
    • Nếu Tổng dư Nợ - Tổng dư Có lớn hơn 0 thì chương trình sẽ cập nhật số dư vào cột Dư Nợ
    • Nếu Tổng dư Nợ - Tổng dư Có nhỏ hơn 0 thì chương trình sẽ cập nhật số dư vào cột Dư Có.

Ví dụ đối với tài khoản 242:

Chương trình tự động lấy số dư và hiển thị số dư tài khoản 242 vào cột Dư Nợ:

 

2.2. Trường hợp nhập số dư đầu kỳ tại Tab Chi phí dở dang:

• Vào Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu: Tại Tab Chi phí dở dang, chọn đối tượng là Công trình sau đó nhấn chuột phải chọn chức năng Nhập chi phí.

• Tại giao diện Nhập chi tiết theo các yếu tố chi phí, chương trình chỉ cho phép nhập số dư tài khoản 154 chi tiết theo công trình.

2.3. Trường hợp nhập khẩu số dư tài khoản:

• Cho phép người dùng nhập khẩu được với các tiêu chí đã thống kê ở trên.
• Khi nhập khẩu chi phí dở dang theo công trình thì chỉ cho phép người dùng nhập khẩu chi phí dở dang theo tài khoản 154.

Lưu ý: Đối với dữ liệu từ năm trước đã nhập chi tiết số dư đầu kỳ theo khoản mục chi phí thì trên dữ liệu tạo mới, chương trình sẽ tự động lấy lên chi tiết số dư theo khoản mục chi phí giống như trên dữ liệu từ năm trước đó.